SEC genindsætter Adrian D. Beamish til revisionsudvalg praksis

Traders Union
Alle nyheder
Nyheder om tilsynsmyndigheder
SEC genindsætter Adrian Beamish

Alle nyheder

Redaktionens Valg

Krypto Nyheder

Finansielle Nyheder

Markedsstemmer

Virksomheder

Broker Nyheder

Nyheder om tilsynsmyndigheder

Ashutosh Sureka

5 timer siden

SEC genindsætter Adrian D. Beamish til revisionsudvalg praksis — SEC genindsætter Beamish

U.S. Securities and Exchange Commission har genoprettet Adrian D. Beamish’s mulighed for at optræde og praktisere for myndigheden som revisor i et revisionsudvalg. Afgørelsen fuldender Beamish’s genindsættelse efter en suspensionsordre i 2017 og en delvis genindsættelse givet i 2019.

Højdepunkter

SEC genindsatte Adrian D. Beamish til revisionsudvalg-relateret praksis, efter at han opfyldte alle betingelserne i suspensionsordren fra 7. september 2017.
Beamishs suspension skyldtes resultater vedrørende PricewaterhouseCoopers’ revisioner af Burrill Life Sciences Capital Fund III, LP for 2009–2012, som involverede uundersøgte millioner i forudbetalte administrationsgebyrer.
Ordren signalerer fortsat SEC-kontrol med revisionsudvalgenes roller og antyder, at genindsættelse er opnåelig for suspenderede revisorer, der demonstrerer overholdelse og god grund i henhold til Regel 102(e)(5).

Denne artikel er oversat fra originalen. Læs den oprindelige version af vores korrespondent her.

Genindsættelsesordre og regulatorisk grundlag

Den seneste ordre er et svar på Beamish’s ansøgning om at genoptage praksis for Kommissionen inden for den sidste kategori, der var åben efter de tidligere sanktioner. Som angivet af Securities and Exchange Commission, finder myndigheden, at han har opfyldt betingelserne i den oprindelige suspensionsordre, og at der ikke er fremkommet negative oplysninger om hans karakter, integritet, professionelle adfærd eller kvalifikationer.

SEC oplyser, at regel 102(e)(5) i dens forretningsorden regulerer anmodninger om genindsættelse og giver Kommissionen mulighed for at genoprette praksisrettigheder, hvis der foreligger god grund. I dette tilfælde siger myndigheden, at Beamish har opfyldt betingelserne i ordren fra 7. september 2017, som stillede særligt høje krav til genindsættelse i forbindelse med arbejde relateret til revisionsudvalg.

Ordren genindsætter nu Beamish til at optræde og praktisere for Kommissionen som revisor med ansvar for at udarbejde eller gennemgå regnskaber, der skal indsendes til SEC, som medlem af et revisionsudvalg.

Baggrund for suspensionen og branchens konsekvenser

De underliggende SEC-konklusioner vedrører PricewaterhouseCoopers LLP’s revisioner af Burrill Life Sciences Capital Fund III, LP for fondens årsregnskaber 2009 til 2012. Kommissionen fandt, at Beamish blev opmærksom på millioner af dollars i forudbetalte administrationsgebyrer arrangeret af fondens stifter, men ikke i tilstrækkelig grad undersøgte, om betalingerne var godkendt eller korrekt begrundet.

SEC fandt også, at Beamish, på trods af bekymringer, herunder en voksende saldo for forudbetalte administrationsgebyrer og afvist oplysningssprog foreslået af hans revisionsteam, underskrev revisionsrapporter med blanke påtegninger. Myndigheden oplyser, at fondens regnskaber ikke overholdt almindeligt anerkendte regnskabsprincipper, og at Beamish baserede sig på urimelige antagelser om tilbagebetaling af saldoen for forudbetalte administrationsgebyrer.

For revisionsbranchen understreger ordren, hvordan SEC fortsat betragter ansvar relateret til revisionsudvalg som et område under særlig kontrol forbundet med finansielt tilsyn og ledelse. Afgørelsen viser også, at genindsættelse fortsat er mulig, når suspenderede fagfolk opfylder de fastsatte betingelser og påviser god grund i henhold til Kommissionens regler.

Vores tidligere dækning af senator Elizabeth Warrens opfordring til strengere cybersikkerhedstilsyn fremhævede den stigende bekymring for, at AI-drevne angreb øger risikoen for banker og andre finansielle institutioner. Artiklen nævnte hendes pres for stærkere tilsyn, leverandørkontrol og deling af trusselsinformation og argumenterede for, at en deregulering kunne gøre det finansielle system mere sårbart, efterhånden som AI-værktøjer bliver mere avancerede.

Dette materiale kan indeholde tredjepartsmeninger, ingen af dataene og oplysningerne på denne webside udgør investeringsrådgivning i henhold til vores Ansvarsfraskrivelse. Selvom vi overholder strenge Redaktionelle Retningslinjer, kan dette indlæg indeholde referencer til produkter fra vores partnere.

Kunne du lide artiklen?