SEC מחזירה את אדריאן ד. בימיש לעיסוק בוועדת הביקורת

Traders Union
כל החדשות
חדשות רגולטורים
ה-SEC מחזירה את אדריאן בימיש לתפקיד

כל החדשות

חדשות קריפטו

חדשות פיננסיות

קולות השוק

מיליארדרים

חדשות רגולטורים

Ashutosh Sureka

לפני 2 שעות

SEC מחזירה את אדריאן ד. בימיש לעיסוק בוועדת הביקורת — ה-SEC משיבה את בימיש לתפקיד

הרשות ניירות ערך של ארצות הברית החזירה לאדריאן ד. בימיש את היכולת להופיע ולפעול בפני הרשות כרואה חשבון המשמש כחבר בוועדת ביקורת. ההחלטה משלימה את השבתו של בימיש לאחר צו השעיה משנת 2017 והשבה חלקית שניתנה ב-2019.

היילייטס

ה-SEC השיב את אדריאן ד. בימיש לעיסוק הקשור לוועדת הביקורת לאחר שעמד בכל תנאי צו ההשעיה מ-7 בספטמבר 2017.
השעייתו של בימיש נבעה מממצאים בנוגע לביקורות של PricewaterhouseCoopers על Burrill Life Sciences Capital Fund III, LP לשנים 2009–2012, שכללו מיליונים בדמי ניהול ששולמו מראש שלא נבדקו.
הצו מסמן המשך פיקוח של SEC על תפקידי ועדת הביקורת ומרמז כי ניתן להשיב רואי חשבון מושעים לתפקידם אם יוכיחו עמידה בדרישות וסיבה מוצדקת בהתאם לכלל 102(e)(5).

מאמר זה תורגם מהמקור. קראו את הגרסה המקורית מאת הכתב שלנו כאן.

צו ההשבה והבסיס הרגולטורי

הצו האחרון מתייחס לבקשתו של בימיש לשוב ולפעול בפני הרשות בקטגוריה שנותרה פתוחה תחת הסנקציות הקודמות. כפי שנאמר על ידי הרשות ניירות ערך, הרשות קובעת כי הוא עמד בתנאים שנקבעו בצו ההשעיה המקורי, ולא התקבלה כל אינפורמציה שלילית בנוגע לאופיו, יושרו, התנהלותו המקצועית או כישוריו.

הSEC מציינת כי כלל 102(e)(5) לכללי הפרקטיקה שלה מסדיר בקשות להשבה ומאפשר לרשות להחזיר זכויות עיסוק מטעמים מוצדקים. במקרה זה, הרשות קובעת כי בימיש עמד בתנאי הצו מ-7 בספטמבר 2017, אשר הציב רף גבוה במיוחד להשבה בכל הנוגע לעבודה הקשורה לוועדות ביקורת.

הצו כעת משיב את בימיש להופיע ולפעול בפני הרשות כרואה חשבון האחראי להכנה או סקירה של דוחות כספיים שיש להגיש לSEC כחבר בוועדת ביקורת.

רקע ההשעיה והשלכות לתעשייה

הממצאים הבסיסיים של הSEC נוגעים לביקורות של PricewaterhouseCoopers LLP על Burrill Life Sciences Capital Fund III, LP עבור הדוחות הכספיים לסוף השנים 2009 עד 2012 של הקרן. הרשות מצאה כי בימיש היה מודע למיליוני דולרים בדמי ניהול ששולמו מראש שאורגנו על ידי מייסד הקרן, אך לא בדק מספיק האם התשלומים אושרו או מוצדקים כראוי.

הSEC גם מצאה כי, למרות חששות שכללו יתרת דמי ניהול מתקדמים הולכת וגדלה ודחיית נוסח גילוי שהוצע על ידי צוות הביקורת שלו, בימיש חתם על דוחות ביקורת עם חוות דעת בלתי מסויגות. הרשות מציינת כי הדוחות הכספיים של הקרן לא עמדו בעקרונות החשבונאות המקובלים וכי בימיש הסתמך על הנחות בלתי סבירות לגבי החזר יתרת דמי הניהול המתקדמים.

לענף החשבונאות, הצו מדגיש כיצד הSEC ממשיכה להתייחס לאחריות הקשורה לוועדות ביקורת כתחום תחת פיקוח מוגבר הקשור לפיקוח פיננסי וממשל תאגידי. ההחלטה גם מראה כי ניתן להשיב זכויות עיסוק כאשר אנשי מקצוע מושעים עומדים בתנאים שנקבעו ומדגימים טעם מוצדק לפי כללי הרשות.

הסיקור הקודם שלנו על קריאתה של הסנאטורית אליזבת וורן להחמרת הפיקוח על אבטחת הסייבר הדגיש את הדאגה הגוברת כי התקפות המופעלות על ידי AI מגבירות את הסיכונים לבנקים ולמוסדות פיננסיים נוספים. הכתבה ציינה את דרישתה לפיקוח חזק יותר, שליטה על ספקים ושיתוף מידע על איומים, בטענה כי גישה של דה-רגולציה עלולה להותיר את המערכת הפיננסית חשופה יותר ככל שכלי AI הופכים למתקדמים יותר.

חומר זה עשוי להכיל דעות של צדדים שלישיים, אף אחד מהנתונים והמידע בדף אינטרנט זה אינו מהווה ייעוץ השקעות בהתאם לכתב הוויתור שלנו. בעוד אנו מקפידים על יושרה מערכתית קפדנית, פוסט זה עשוי להכיל הפניות למוצרים מהשותפים שלנו.

האם אהבת את המאמר?