영국 규제당국 FCA, 920억 파운드 규모의 장외거래에 대해 Mako에 166만 파운드의 벌금 부과
FSA, сum-ex에 대한 일련의 조사 완료
영국 금융행위감독청(FCA)은 누적 배당금 거래와 관련된 일련의 집행 조치를 마무리하면서 Mako Financial Markets Partnership LLP(Mako)에 1,662,700파운드의 벌금을 부과했습니다.
FCA 웹사이트에 명시된 바와 같이 누적 거래는 배당금 지급일 또는 그 직전에 주식을 거래하는 것을 말합니다. 특정 관할권에서는 이러한 거래를 통해 트레이더가 원천징수된 세금에 대한 세금 환급을 청구할 수 있으며, 때로는 실제 자격이 없는 경우에도 환급을 받을 수 있습니다.
배당 차익 거래(예: 누적-예외)의 목적은 배당일 전후에 주식을 다른 과세 관할권에 포지셔닝하여 원천징수 세금을 최소화하거나 세금 환급을 확보하는 것입니다. 여기에는 배당일 전후의 가격 변동을 헤지하기 위한 증권 대여, 거래, 파생상품 거래 등 다양한 거래가 포함될 수 있습니다.
연쇄 탈세
2013년 12월부터 2015년 11월까지 마코는 솔로 그룹 고객을 대신해 덴마크 주식 약 686억 파운드와 벨기에 주식 약 236억 파운드 상당의 장외 주식 거래를 실행했습니다. 마코는 이 거래로 약 145만 파운드의 수수료를 받았습니다.
166만 파운드의 벌금은 "마코가 보유한 정책과 절차를 적절히 적용하지 않았다"는 이유로 부과되었습니다. 또한 이 회사는 여러 가지 FCA 원칙을 위반했으며, 특히 "적절한 기술, 주의 및 성실성을 가지고" 사업을 수행하지 못했습니다.
마코 파이낸셜 마켓에 대한 이번 집행 결정은 2021년 이후 일련의 콤엑스 관련 사건에 대한 FCA의 여덟 번째이자 최종 판결입니다.
영국 금융감독청(FCA)은 규제 당국의 승인 없이 영업하는 무허가 외환 브로커에 대해 엄중히 경고한 바 있습니다.
