Adakah Saya Membayar Cukai Dagangan Forex di Malaysia

Nota Editorial: Walaupun kami mematuhi Integriti Editorial yang ketat, siaran ini mungkin mengandungi rujukan kepada produk daripada rakan kongsi kami. Berikut ialah penjelasan untuk Bagaimana Kami Menjana Wang. Tiada data dan maklumat di halaman web ini merupakan nasihat pelaburan menurut Penafian kami.

Pendapatan daripada dagangan Forex dianggap sebagai pendapatan perniagaan di Malaysia dan dikenakan cukai sewajarnya.

Walaupun membayar cukai ke atas pendapatan dagangan adalah keperluan untuk perdagangan Forex yang sah di Malaysia, sesetengah peniaga masih mendapati sukar untuk memahami undang-undang dan peraturan cukai rumit negara yang mengawal keuntungan dagangan forex mereka. Dalam artikel ini, penganalisis Kesatuan Pedagang menyediakan semua maklumat yang anda perlukan untuk memahami kewajipan cukai anda sebagai pedagang Forex di Malaysia.

Peraturan dan Peraturan

Pelesenan di Malaysia

Dagangan Forex di Malaysia dikawal selia oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia di bawah Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007. Rangka kerja pengawalseliaan bertujuan untuk memastikan integriti pasaran, perlindungan pelabur dan kestabilan kewangan dalam pasaran Forex. Pelabur harus berdagang dengan broker berlesen, menjalankan usaha wajar, dan sentiasa dimaklumkan tentang hak dan perlindungan mereka untuk mengurangkan risiko yang berkaitan dengan dagangan Forex.

Perlindungan pelabur di Malaysia

Pelabur Forex di Malaysia dilindungi oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, yang mengawal selia pasaran Forex dan memastikan integriti sistem kewangan.

Malaysia mempunyai dasar untuk melindungi pelabur Forex:

pelesenan broker Forex;
sekatan ke atas dagangan Forex.

Cukai di Malaysia

Cukai forex di Malaysia ditadbir oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia (LHDNM), yang mentadbir undang-undang cukai negara. Peniaga forex dikehendaki melaporkan pendapatan dagangan mereka kepada LHDNM dan membayar cukai pendapatan ke atas keuntungan mereka pada kadar cukai yang dikenakan. Malaysia mempunyai kadar cukai pendapatan progresif, antara 0% hingga 30%, bergantung kepada jumlah pendapatan bercukai individu.

Broker terbaik untuk dagangan Forex di Malaysia

Kami telah membandingkan keadaan dagangan tiga broker yang dinilai tinggi, menurut Metodologi Kesatuan Peniaga, yang menerima pelanggan dari Malaysia.

	Octa	Eightcap	XM Group
Menerima Warganegara Malaysia
Deposit Min., $	25	100	5
Pasangan mata wang yang disokong	52	40	57
peraturan	MISA, FSC (Mauritius)	ASIC, SCB, CySEC, FCA	CySEC, FSC (Belize), DFSA, FSCA, FSA (Seychelles), FSC (Mauritius)
Min. spread EUR/USD, pips	0,6	0,4	0,7
Max. spread EUR/USD, pips	1	1,5	1,2
Buka akaun	BUKA AKAUN Modal anda berisiko.	BUKA AKAUN Modal anda berisiko.	BUKA AKAUN Modal anda berisiko.

Percukaian Dagangan Forex di Malaysia - Bagaimana Ia Berfungsi

Di Malaysia, pendapatan dagangan Forex adalah tertakluk kepada cukai oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia. Tidak seperti keuntungan modal, yang umumnya bebas cukai, pendapatan dagangan Forex tertakluk pada peraturan cukai pendapatan dan dikenakan cukai berdasarkan status pemastautin anda. Individu dianggap pemastautin jika mereka memenuhi kriteria tertentu, seperti berada secara fizikal di Malaysia sehingga 182 hari.

Status pemastautin cukai adalah penting kerana bukan pemastautin hanya tertakluk kepada cukai ke atas pendapatan yang diterima dari Malaysia, manakala pemastautin cukai Malaysia tertakluk kepada cukai ke atas semua pendapatan mereka di seluruh dunia. Di Malaysia, kadar cukai ke atas keuntungan dagangan Forex adalah progresif, bermakna ia meningkat sejajar dengan keuntungan anda. Kadar cukai untuk pemastautin boleh meningkat sehingga 30%, manakala kadar cukai tetap untuk bukan pemastautin ialah 28% daripada pendapatan Malaysia mereka. Untuk memaksimumkan keuntungan dan mengurangkan kewajipan cukai, anda harus mempertimbangkan untuk menggunakan akaun Islam yang bebas swap. Peniaga boleh menstruktur aktiviti dagangan forex mereka untuk memaksimumkan keuntungan sambil mematuhi undang-undang cukai Malaysia.

Apakah kadar cukai untuk pendapatan dagangan forex di Malaysia?

Memandangkan pendapatan dagangan Forex adalah tertakluk kepada cukai pendapatan, jadual di bawah memberikan gambaran umum tentang kadar cukai pendapatan progresif Malaysia.

Band pendapatan bercukai MYR	Kadar cukai
5,001 hingga 20,000	1%
20,001 hingga 35,000	3%
35,001 hingga 50,000	6%
50,001 hingga 70,000	11%
70,001 hingga 100,000	19%
100,001 hingga 400,000	25%
400,000 hingga 600,000	26%
600,001 hingga 2,000,000	28%
2,000,001+	30%

Berapakah pendapatan perdagangan bebas cukai di Malaysia?

Walaupun tiada pendapatan perdagangan khusus yang bebas cukai di Malaysia, pembayar cukai individu pemastautin dengan pendapatan bercukai tahunan kurang daripada RM 5,000 adalah tertakluk kepada cukai 0%.

Mata pelajaran percukaian di Malaysia

Sistem cukai di Malaysia membezakan antara warganegara dan bukan warganegara. Mana-mana orang yang menghabiskan 182 hari atau lebih di Malaysia dalam satu tahun kalendar dianggap sebagai pemastautin. Mereka yang menghabiskan masa kurang daripada 182 hari di Malaysia dalam tempoh setahun taksiran dianggap bukan pemastautin. Pendapatan bercukai bagi pembayar cukai individu pemastautin tertakluk kepada peningkatan beransur-ansur dalam kadar cukai, yang berjulat daripada 0% hingga maksimum 30% daripada pendapatan dagangan. Individu yang bukan pemastautin membayar cukai pada kadar rata 28%. Kemudian kadar cukai untuk entiti undang-undang adalah rata 24% daripada pendapatan bercukai mereka.

Faedah dan pengecualian cukai di Malaysia

Di Malaysia, peniaga Forex, seperti mana-mana pekerja lain di Malaysia, berhak mendapat potongan untuk sebarang perbelanjaan yang ditanggung sepenuhnya dalam perjalanan perdagangan mereka. Tiada pengecualian atau potongan cukai khas lain yang tersedia untuk pedagang Forex, kerana pendapatan dagangan bercukai tertakluk kepada kadar cukai pendapatan.

Kajian Kes

Mari kita pertimbangkan individu berikut, yang kesemuanya berdagang Forex semasa tahun cukai 2023 di Malaysia.

Nadia, seorang pereka grafik sambilan, terlibat dalam perdagangan Forex dan memperoleh RM18,000 dalam keuntungan semasa tahun cukai 2023. Memandangkan perdagangan forex Nadia berfungsi sebagai pendapatan sekunder dan dia bukan pemastautin untuk tujuan cukai, dia berada di bawah kadar cukai tetap sebanyak 28% ke atas keuntungan forex beliau.
Pada tahun cukai 2023, Siti, seorang peniaga profesional yang menyara hidupnya dari pasaran Forex, merealisasikan keuntungan bercukai sebanyak RM85,000. Memandangkan Siti seorang pemastautin cukai, dia mengisytiharkan pendapatan asingnya. Siti menggunakan sistem cukai progresif untuk mengira liabiliti cukainya, iaitu kira-kira RM 16,150, iaitu 19% daripada pendapatan dagangan bercukainya.
Semasa tahun cukai 2023, Harith, seorang perunding IT, memperoleh keuntungan sebanyak RM12,000 daripada penyertaan aktifnya dalam dagangan Forex. Oleh kerana dia bukan pemastautin Malaysia, dia tertakluk kepada kadar cukai tetap 28% ke atas keuntungannya dalam c

Petua percukaian untuk perdagangan Forex di Malaysia

Memahami kesan cukai perdagangan Forex di Malaysia adalah penting kerana ia merupakan peluang pelaburan yang menguntungkan dengan potensi untuk menghasilkan pulangan yang besar. Berikut ialah beberapa petua oleh pakar TU untuk pedagang pemula mengoptimumkan kewajipan cukai mereka:

Fahami undang-undang cukai: Dagangan forex dikenakan cukai di Malaysia, dan semua keuntungan serta keuntungan boleh dikenakan cukai, tidak kira sama ada broker atau modal anda berada di luar Malaysia. Memahami undang-undang dan peraturan cukai adalah penting untuk mengelakkan isu undang-undang.
Pastikan rekod anda adalah tepat: Kekalkan rekod setiap dagangan yang anda buat, termasuk tarikh, masa, pasangan mata wang, keuntungan dan kerugian. Ini akan membantu anda melaporkan pendapatan anda dengan tepat kepada pihak berkuasa cukai dan mengira untung atau rugi bersih anda.
Pilih broker yang boleh dipercayai: Cari broker yang telah diluluskan oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia. Ini akan menjamin bahawa perdagangan anda dijalankan secara terbuka dan saksama.
Gunakan akaun Islam bebas swap: Sebarang keuntungan yang anda hasilkan daripada dagangan hendaklah bebas cukai jika anda menggunakan akaun Islam bebas swap dan bertekad untuk tidak menerima sebarang pendapatan daripada transaksi anda.
Lihat profesional cukai: Anda dinasihatkan untuk mendapatkan nasihat daripada profesional cukai jika anda mempunyai soalan tentang tanggungjawab cukai anda. Mereka mampu membantu anda dalam memahami peraturan dan peraturan yang berkaitan dengan cukai dan memastikan anda mematuhinya.

Soalan Lazim

Adakah peniaga forex membayar cukai di Malaysia?

Ya, peniaga Forex di Malaysia tertakluk kepada cukai pendapatan. Layanan cukai bergantung pada jumlah pendapatan yang dijana.

Adakah anda membayar cukai ke atas saham di Malaysia?

Tidak, Malaysia tidak mengenakan cukai keuntungan modal ke atas penjualan saham. Walau bagaimanapun, pelabur mungkin tertakluk kepada cukai lain, seperti duti setem ke atas urus niaga saham.

Bagaimanakah saya boleh membayar kurang cukai di Malaysia?

Untuk meminimumkan liabiliti cukai di Malaysia, individu boleh mempertimbangkan pelbagai strategi, seperti mengambil kesempatan daripada pelepasan dan potongan cukai, mengoptimumkan penggunaan elaun peribadi, dan meneroka pilihan pelaburan yang cekap cukai seperti menggunakan akaun Islam.

Bagaimana untuk mengelakkan cukai perdagangan forex di Malaysia?

Percubaan untuk mengelak cukai di Malaysia adalah menyalahi undang-undang dan boleh membawa kepada akibat yang serius, tetapi peniaga boleh meneroka jalan undang-undang untuk mengoptimumkan keadaan cukai mereka, seperti memahami dan menggunakan potongan cukai yang ada.

Pasukan yang bekerja pada artikel itu

Winnifred Emmanuel ialah seorang penganalisis kewangan dan penulis bebas. Mempunyai lebih 4 tahun pengalaman bekerja dengan laman web dan perniagaan kewangan. Bidang kepakaran Winnie ialah Komoditi, Forex, Pasaran Saham dan Mata Wang Kripto. Dia mula menulis untuk laman web Traders Union pada tahun 2022. Di Traders Union, Winnie menjalankan penilaian usaha wajar mengenai firma broker dan menulis artikel kewangan pendidikan serta menganalisis strategi dan penunjuk dagangan. Lain daripada itu, Winnie menyediakan analisis mendalam tentang pasaran saham, mata wang kripto dan Forex.

Winnie percaya bahawa segala-galanya mungkin.

Ketahui tentang dasar editorial kami

5 broker teratas untuk anda