英国监管机构 FCA 对 Mako 处以 166 万英镑罚款，原因是其进行了 920 亿英镑的合并交易
FSA 完成对 сum-ex 的一系列调查
英国金融行为监管局（ FCA ）对 Mako Financial Markets Partnership LLP（Mako）处以 1,662,700 英镑罚款，结束了一系列与 cum-ex 交易相关的执法行动。
根据 FCA 网站所述， cum-ex 是指在除息日或之前交易股票。在某些司法管辖区，这些交易可使交易者申请退还预扣税，有时没有实际权利。
股息套利交易（例如 cum-ex）的目标是在股息日前后将股票置于替代税收管辖区，以尽量减少预扣税或确保退税。这可能涉及各种交易操作，包括证券借贷、交易和衍生品交易，旨在对冲股息日前后的价格波动。
连续逃税
2013 年 12 月至 2015 年 11 月期间，Mako 代表 Solo Group 客户执行了涉嫌场外股票交易，交易金额约为 686 亿英镑的丹麦股票和 236 亿英镑的比利时股票。Mako 从这些交易中赚取了约 145 万英镑的佣金。
罚款 166 万英镑的理由是 Mako“未能充分应用其既定的政策和程序”。此外，该公司违反了多项 FCA 原则，尤其是未能“以应有的技能、谨慎和勤勉”开展业务。
针对 Mako Financial Markets 的执法决定是英国金融行为监管局自 2021 年以来在一系列 cum-ex 相关案件中作出的第八次也是最终裁决。
正如我们所写，英国金融行为监管局（FCA）已向公众发出严厉警告，严防未经监管部门批准而运营的无牌外汇经纪商。
本资料可能包含第三方意见，不构成财务建议，并可能包含赞助内容。
