SEC taastab Adrian D. Beamishi õigused auditikomitee töös osalemiseks

Traders Union
Kõik uudised
Reguleerivate asutuste uudised
SEC taastab Adrian Beamishi ametisse

Kõik uudised

Toimetajate valikud

Krüptouudised

Finantsuudised

Maaklerite uudised

Reguleerivate asutuste uudised

Ashutosh Sureka

1 tund tagasi

SEC taastab Adrian D. Beamishi õigused auditikomitee töös osalemiseks — SEC taastab Beamishi

Ameerika Ühendriikide Väärtpaberi- ja Börsikomisjon on taastanud Adrian D. Beamishi õiguse esineda ja tegutseda agentuuri ees raamatupidajana, kes töötab auditeerimiskomitees. Otsusega viiakse lõpule Beamishi taastamine pärast 2017. aasta peatamismäärust ja 2019. aastal antud osalist taastamist.

Tipphetked

SEC taastas Adrian D. Beamishi õiguse tegutseda audiitorkomiteega seotud valdkonnas pärast seda, kui ta täitis kõik 7. septembri 2017. aasta peatamismääruse tingimused.
Beamishi peatamine tulenes PricewaterhouseCoopersi poolt Burrill Life Sciences Capital Fund III, LP 2009–2012. aastate auditeerimise käigus tehtud järeldustest, mis hõlmasid uurimata jäänud miljoneid ettemakstud juhtimistasudes.
Käsk näitab, et SEC jätkab auditikomitee rollide järelevalvet ning viitab, et peatatud raamatupidajate taastamine on võimalik, kui nad tõendavad vastavust ja mõjuvat põhjust vastavalt reeglile 102(e)(5).

See artikkel on tõlgitud originaalist. Lugege meie korrespondendi algset versiooni siit.

Taastamismäärus ja regulatiivne alus

Viimane määrus vastab Beamishi taotlusele jätkata tegevust komisjoni ees selles kategoorias, mis jäi varasemate sanktsioonide tõttu avatuks. Nagu Väärtpaberi- ja Börsikomisjon märkis, on agentuur leidnud, et ta on täitnud algses peatamismääruses sätestatud tingimused ning tema iseloomu, aususe, kutsealase käitumise või kvalifikatsioonide kohta ei ole ilmnenud negatiivset teavet.

SEC sõnul reguleerib taastamistaotlusi tema praktikareeglite 102(e)(5) ning see võimaldab komisjonil taastada tegevusõigused mõjuva põhjuse korral. Antud juhul ütleb agentuur, et Beamish täitis 7. septembri 2017. aasta määruse tingimused, mis seadsid auditeerimiskomiteega seotud töö taastamiseks eriti kõrged nõuded.

Määrusega taastatakse nüüd Beamishi õigus esineda ja tegutseda komisjoni ees raamatupidajana, kes vastutab SEC-ile esitatavate finantsaruannete koostamise või ülevaatamise eest auditeerimiskomitee liikmena.

Peatamise taust ja sektori mõjud

SEC algsed järeldused puudutavad PricewaterhouseCoopers LLP auditeid Burrill Life Sciences Capital Fund III, LP kohta fondi 2009.–2012. aasta lõpu finantsaruannete osas. Komisjon leidis, et Beamish sai teada miljonitest ettemakstud juhtimistasudest, mille korraldas fondi asutaja, kuid ei uurinud piisavalt, kas maksed olid volitatud või nõuetekohaselt põhjendatud.

SEC leidis ka, et hoolimata muredest, sealhulgas kasvavast ettemakstud juhtimistasude saldost ja tema auditi meeskonna poolt tagasi lükatud avalikustamiskeelest, allkirjastas Beamish auditiaruanded tingimusteta arvamustega. Agentuuri sõnul ei vastanud fondi finantsaruanded üldtunnustatud raamatupidamispõhimõtetele ning Beamish tugines ebamõistlikele eeldustele ettemakstud juhtimistasude saldo tagasimaksmise kohta.

Raamatupidamissektori jaoks rõhutab määrus, et SEC käsitleb auditeerimiskomiteega seotud vastutust jätkuvalt kõrge järelevalvega valdkonnana, mis on seotud finantsjärelevalve ja juhtimisega. Otsus näitab ka, et taastamine on võimalik, kui peatatud spetsialistid täidavad etteantud tingimused ja näitavad komisjoni reeglite kohaselt mõjuvat põhjust.

Meie varasem kajastus senaator Elizabeth Warreni üleskutsest karmistada küberturbe järelevalvet tõi esile kasvava mure, et AI-põhised rünnakud suurendavad riske pankadele ja teistele finantsasutustele. Artiklis märgiti tema püüdlusi tugevama järelevalve, tarnijate kontrolli ja ohuteabe jagamise suunas, väites, et deregulatiivne lähenemine võib muuta finantssüsteemi haavatavamaks, kui AI-tööriistad muutuvad võimekamaks.

See materjal võib sisaldada kolmandate osapoolte arvamusi, kuid sellel veebilehel olevad andmed ja teave ei kujuta endast investeerimisnõuandeid vastavalt meie lahtiütlusele. Kuigi järgime ranget toimetuslikku terviklikkust, võib see postitus sisaldada viiteid meie partnerite toodetele.

Kas teile meeldis artikkel?