ישראל מציגה מסלולים חוקיים להפחתת מס רווחי הון בחיסכון לפרישה

Traders Union
כל החדשות
חדשות פיננסיות
הפחתת מס רווחי הון בחיסכון לפרישה

כל החדשות

הסיפורים החמים

מניות

מטבעות קריפטוגרפיים

כלכלה

מטבעות

סחורות

קולות השוק

ישראל מציגה מסלולים חוקיים להפחתת מס רווחי הון בחיסכון לפרישה — הפחתת מס בפרישה

לקראת פרישה, שיעור מס רווחי ההון עלול להשפיע באופן מהותי על הסכום נטו שנשאר בידי החוסכים ממוצרים פיננסיים שונים. למרות ששיעור המס המקובל עומד על 25%, שילוב של דחיית מס, פטורים והטבות ייעודיות לבני 60 ומעלה עשוי להפחית את החיוב ואף להביא אותו לאפס בחלק מהמקרים.

היילייטס

לאחר גיל 60, על רווחי הון בתיק ניירות ערך רגיל ניתן לשלם מס מופחת לפי מדרגות הכנסה, עד ל-10% בהכנסה שנתית נמוכה.
מוצרי חיסכון פנסיוניים מעניקים פטור ממס רווחי הון כל עוד הכספים מושקעים, ודחיית מס מחזקת את פוטנציאל הצמיחה לפרישה.
תיקון 190 מאפשר לבני 60+ משיכה הונית במס נומינלי של 15% בלבד או קצבה הפטורה ממס, וקרן השתלמות נשארת פטורה ממס רווחי הון לאחר שש שנים.

הטבות מס לפי גיל וסוג המוצר

כפי שפורסם בגלובס, מימוש רווחים בתיק ניירות ערך רגיל מחויב בדרך כלל במס ריאלי של 25%, אך לאחר גיל 60 ייתכן חישוב מיטיב למי שהכנסתו השנתית החייבת אינה עולה על 193 אלף שקל. לפי מדרגות ההכנסה, המס יכול לרדת ל-10% בהכנסה שנתית של עד 84 אלף שקל, ל-14% בטווח הביניים, ול-20% עד תקרת הזכאות.

ההטבה אינה ניתנת אוטומטית, ובמקרים המתאימים נדרש להגיש דוח שנתי למס הכנסה או בקשה להחזר מס. בחישוב הזכאות מובאות תחילה בחשבון הכנסות מעבודה ומקצבה, ורק לאחר מכן יתר ההכנסות, כך שעיתוי המימוש והיקף ההכנסות הכולל באותה שנת מס משפיעים ישירות על גובה החיוב.

במוצרי חיסכון פנסיוניים, בהם קרנות פנסיה, קופות גמל וביטוחי מנהלים, קיימות הטבות מס כבר בשלב ההפקדה, לאורך תקופת החיסכון וגם בעת המשיכה. כל עוד הכספים נשארים מושקעים, הרווחים הנצברים פטורים ממס רווחי הון, מה שמייצר דחיית מס ומחזק את פוטנציאל הצמיחה של החיסכון.

לפי ההסברים בכתבה, חוסכים בני 60 ומעלה שמקבלים קצבה מינימלית של 5,306 שקל בחודש יכולים, בתנאים מסוימים, למשוך חלק מהכסף כסכום חד פעמי. כספים שהופקדו מהנטו עשויים להיות מחויבים ב-15% מס נומינלי על הרווחים בלבד, ואם הם נמשכים כתוספת לקצבה חודשית, הם עשויים להיות פטורים לחלוטין ממס.

תיקון 190, קרן השתלמות והשפעה על תכנון הפרישה

תיקון 190 בולט כאחד הכלים המיועדים בעיקר לבני 60 ומעלה, לאחר עמידה בתנאי קצבה מזערית של 5,306 שקל בחודש. המסלול מאפשר לבחור בין קצבה חודשית הפטורה ממס הכנסה וממס רווחי הון לבין משיכה הונית במס מופחת של 15% על הרווח הנומינלי בלבד, יתרון שעשוי להיות משמעותי במיוחד בתקופות של אינפלציה נמוכה.

בנוסף, אם החוסך נפטר לפני גיל 75, המוטבים יכולים לקבל את הכספים בפטור מלא ממס רווחי הון. בכך הופך המוצר גם לכלי בעל משמעות בין דורית, ולא רק לפתרון משיכה בגיל הפרישה.

קרן השתלמות ממשיכה להיחשב לאחד ממכשירי החיסכון האטרקטיביים ביותר, משום שלאחר שש שנים הכספים נעשים נזילים עם פטור מלא ממס רווחי הון. גם קופת גמל להשקעה שומרת על גמישות, אך ההטבה המרכזית בה ניתנת למי שממתין לפחות עד גיל 60 ובוחר למשוך את הכספים כקצבה חודשית, אז הקצבה פטורה ממס רווחי הון וממס הכנסה.

מהכתבה עולה כי אחת הטעויות הנפוצות של פורשים היא מימוש מהיר של כל תיק ההשקעות עם סיום העבודה. שינוי מבנה ההכנסות לאחר הפרישה, לצד האפשרות לנצל הפסדי הון צבורים ולתכנן את עיתוי המימוש, עשויים לחסוך אלפי ואף עשרות אלפי שקלים, ולכן בחינת מכלול ההכנסות בשנת המס נותרת שלב מרכזי בתכנון הפיננסי.

ברפורמה המוצעת בחיסכון לציבור ובצמצום הטבות המס לחיסכון ארוך טווח, כפי שסיקרנו בעבר, הוצגה כוונה לפתוח חשבון השקעות לכלל הציבור לצד הגבלת תקרת ההטבה בכל אפיקי החיסכון ל-200 אלף שקל. הדיון התמקד בהשלכות האפשריות על התמריץ לחסוך לטווח ארוך ובמשמעות המהלך עבור מוצרים כמו קופת גמל להשקעה, שבהם הפטור ממס רווחי הון היה תלוי בהמתנה עד גיל 60 ומשיכה כקצבה.

חומר זה עשוי להכיל דעות של צדדים שלישיים, אף אחד מהנתונים והמידע בדף אינטרנט זה אינו מהווה ייעוץ השקעות בהתאם לכתב הוויתור שלנו. בעוד אנו מקפידים על יושרה מערכתית קפדנית, פוסט זה עשוי להכיל הפניות למוצרים מהשותפים שלנו.

האם אהבת את המאמר?