ישראל בוחנת משיכת פנסיה לצד עבודה במסגרת "פרישה מדומה"

Traders Union
כל החדשות
חדשות פיננסיות
פנסיה לצד עבודה בישראל

כל החדשות

הסיפורים החמים

מניות

מטבעות קריפטוגרפיים

חדשות פיננסיות

מטבעות

סחורות

בנקים מרכזיים

ישראל בוחנת משיכת פנסיה לצד עבודה במסגרת — פנסיה ועבודה יחד

שכירים שהגיעו לגיל הפרישה, ולעיתים גם מגיל 60, יכולים להתחיל לקבל קצבת פנסיה בלי להפסיק לעבוד. המהלך עשוי לשפר את תזרים ההכנסות, אך כדאיותו תלויה בעיקר בהשלכות המס, בגובה הקצבה העתידית ובסוג המוצר הפנסיוני.

היילייטס

המנגנון החדש ל'פרישה מדומה' בישראל בוחן אפשרות למשוך קצבה פנסיונית תוך המשך עבודה, אך דורש אישור מעסיק להמרת פיצויים לפני סיום העסקה.
משיכת קצבה לפני גיל הפרישה הרשמי גורמת לחיוב במס הכנסה ולעיתים לתיאום מס, ועלולה להקטין את גובה הקצבה החודשית נטו בשל חישובי מקדם יחסיים.
קיבוע זכויות לאחר גיל 67 מאפשר פטור ממס על הקצבה החודשית, ויש תקופת תיקון של שלושה חודשים לאחר קבלת החלטה לתקן את טופס קיבוע הזכויות.

תנאי המהלך והשלכות המס

כפי שדווח בגלובס, מנגנון "פרישה מדומה" מאפשר לעובדים להמשיך במשרה מלאה או חלקית ובמקביל למשוך קצבה ממוצרים פנסיוניים משלמי קצבה, בהם ביטוח מנהלים, קרן פנסיה ותיקה וקרן פנסיה חדשה. לפי הכתבה, בחלק מהמקרים נדרש גם אישור מעסיק כדי להמיר כספי פיצויים שהופקדו לקצבה לפני סיום ההעסקה בפועל.

איל כהן, מנהל תחום מקצועי פנסיוני ופרישה בארבע עונות תכנון פיננסי, מסביר כי ברוב המקרים נהוג לשקול את המהלך בגיל הפרישה הרשמי, משום שבשלב זה ניתן לבצע קיבוע זכויות ולקבל פטור מלא או חלקי ממס על הקצבה החודשית. לדבריו, מגיל הפרישה גם אין חיוב בדמי ביטוח לאומי ובמס בריאות על הקצבה.

אוקסנה גוטין, מנהלת מחלקת תכנון פרישה וייעוץ לבכירים בקבוצת ברק פיננסים, מציינת כי קצבת הפנסיה חייבת במס הכנסה גם במהלך פרישה מדומה, ובמקרים שבהם נמשכת גם הכנסה מעבודה נדרש תיאום מס. המשמעות היא שלפני גיל הפרישה הרשמי הקצבה מצטרפת לשכר, ולכן אצל רבים המהלך פחות כדאי מבחינה כלכלית, אלא אם קיימים פטורים או תנאים מיוחדים כמו הכנסה נמוכה, נכות או רכיב של קצבה מוכרת הפטורה ממס.

לגבי עובדי מדינה, היכולת לבצע פרישה מדומה תלויה במסלול הפנסיוני. חוסכים בקרן פנסיה צוברת יכולים לבצע את המהלך, בעוד שעובדים הזכאים לפנסיה תקציבית אינם יכולים להתחיל לקבל את הקצבה מהמדינה לפני סיום מוחלט של עבודתם.

השפעה על הקצבה והצעדים המעשיים

משיכת קצבה לפני גיל הפרישה הרשמי עשויה להקטין את התשלום החודשי, משום שמקדם ההמרה גבוה יותר והחיסכון נפרס על פני יותר חודשים. נוסף לכך, כאשר הקצבה חייבת במס לפני גיל הפרישה, הסכום נטו שמתקבל עלול להיות נמוך יותר.

מנגד, מי שממשיך לעבוד גם לאחר גיל 67 יכול להמיר את החיסכון לקצבה החל מגיל זה ולבצע קיבוע זכויות, מה שעשוי להגדיל את הסכום נטו באמצעות פטור ממס על הקצבה החודשית. לפי המומחים שהובאו בכתבה, לפני קבלת החלטה יש לבחון גם השפעות על צבירת הזכויות, פיצויים, תגמולים, תנאי פנסיות ותיקות, ביטוח אובדן כושר עבודה, מצב בריאותי, מדרגת המס וכוונות הורשה.

ברמה המעשית, התהליך כולל תחילה בדיקה של היקף הפטור האפשרי במסגרת קיבוע זכויות, רצוי בסיוע יועץ מס. לאחר מכן יש לפנות לקרן הפנסיה ולבקש להמיר רק את החלק שניתן למשוך בפטור ממס, ולאחר קבלת תלוש הקצבה הראשון להגיש למס הכנסה טופס 161ד לצורך קיבוע הזכויות בפועל.

גוטין מדגישה כי מדובר בתהליך מורכב שאין בו ברירות מחדל, וכי לאחר קבלת החלטה קיימת תקופה מוגבלת של שלושה חודשים לתיקון טופס קיבוע הזכויות. עוד עולה כי רכיב של "קצבה מוכרת", הנובע מהפקדות שעליהן כבר שולם מס, יכול להיות פטור ממס כבר מגיל 60, בכפוף לתנאים ולמגבלות מימוש.

בכתבה קודמת שלנו סקרנו את פסיקת בית המשפט המחוזי שחייבה שבע חברות ביטוח להשיב למבוטחים כספים במסגרת הסכם פשרה בפוליסות ביטוח מנהלים מסוימות שנמכרו בין 1982 ל-2003, בעקבות גביית רכיב "גורם פוליסה". ההחלטה קבעה לוח זמנים להעברת הכספים לחשבונות הפוליסה באופן אוטומטי (כולל ליורשים ומוטבים) ופירטה את אופן חישוב הפיצוי, לצד האפשרות לעיכובים נוספים אם יוגש ערעור.

חומר זה עשוי להכיל דעות של צדדים שלישיים, אף אחד מהנתונים והמידע בדף אינטרנט זה אינו מהווה ייעוץ השקעות בהתאם לכתב הוויתור שלנו. בעוד אנו מקפידים על יושרה מערכתית קפדנית, פוסט זה עשוי להכיל הפניות למוצרים מהשותפים שלנו.

האם אהבת את המאמר?