FCA оштрафувало Mako на 1,66 млн фунтів стерлінгів за cum-ex торгівлю на 92 млрд фунтів
FSA завершила серію розслідувань щодо сum-ex
Управління з фінансового регулювання та нагляду Великої Британії (FCA) оштрафувало компанію Mako Financial Markets Partnership LLP (Mako) на 1 662 700 фунтів стерлінгів, завершивши серію правозастосовних дій, пов'язаних з торгівлею акціями на умовах "кумулятивного обміну".
Як зазначено на веб-сайті FCA, торгівля акціями на дату виплати дивідендів або безпосередньо перед нею означає торгівлю акціями на дату виплати дивідендів. У деяких юрисдикціях ці операції можуть дозволити трейдерам вимагати відшкодування утриманого податку, іноді без фактичного права на це.
Метою дивідендних арбітражних операцій (наприклад, cum-ex) є позиціонування акцій в альтернативних податкових юрисдикціях навколо дати виплати дивідендів, щоб мінімізувати податок у джерела виплати або забезпечити відшкодування податку. Це може включати різні торгові операції, в тому числі кредитування цінними паперами, торгівлю цінними паперами та операції з деривативами, призначені для хеджування цінових коливань навколо дати виплати дивідендів.
Серійне ухилення від сплати податків
У період з грудня 2013 року по листопад 2015 року Мако здійснив позабіржові операції з акціями від імені клієнтів Solo Group на загальну суму близько 68,6 млрд фунтів стерлінгів з акціями Данії та 23,6 млрд фунтів стерлінгів з акціями Бельгії. Мако заробив близько 1,45 млн фунтів стерлінгів комісійних від цих операцій.
Штраф у розмірі 1,66 млн фунтів стерлінгів був накладений на підставі того, що Mako "не змогла належним чином застосувати політику і процедури, які вона мала". Крім того, фірма порушила кілька принципів FCA, зокрема, не вела бізнес "з належною кваліфікацією, обережністю та ретельністю".
Рішення про примусове стягнення з Mako Financial Markets стало восьмим і остаточним рішенням FCA у серії справ, пов'язаних з колишніми чоловіками, починаючи з 2021 року.
Як ми вже писали, Управління з фінансового регулювання та нагляду (FCA ) випустило суворі попередження для громадськості щодо неліцензованих форекс-брокерів, які працюють без дозволу регулятора.
