Британский регулятор FCA оштрафовал Mako на 1,66 млн фунтов стерлингов за кумулятивные сделки на 92 млрд фунтов
FSA завершает серию расследований в отношении сum-ex
Управление по финансовому регулированию и надзору Великобритании (FCA) оштрафовало компанию Mako Financial Markets Partnership LLP (Mako) на 1 662 700 фунтов стерлингов, завершив серию правоприменительных действий, связанных с торговлей cum-ex.
Как указано на сайте FCA, под cum-ex понимается торговля акциями в день или непосредственно перед датой экс-дивидендов. В некоторых юрисдикциях такие сделки могут позволить трейдерам требовать возврата удержанного налога, иногда без фактического права на это.
Цель арбитражных операций с дивидендами (например, cum-ex) - позиционировать акции в альтернативных налоговых юрисдикциях вокруг даты выплаты дивидендов, чтобы минимизировать удержанный налог или обеспечить возврат налога. Для этого могут использоваться различные торговые операции, включая кредитование ценными бумагами, торговые операции и операции с деривативами, направленные на хеджирование колебаний цен в дни выплаты дивидендов.
Серийное уклонение от уплаты налогов
В период с декабря 2013 года по ноябрь 2015 года Мако совершил от имени клиентов Solo Group предполагаемые внебиржевые сделки с акциями на сумму около 68,6 млрд фунтов стерлингов в датских акциях и 23,6 млрд фунтов стерлингов в бельгийских акциях. На этих сделках Мако заработал около 1,45 миллиона фунтов стерлингов в виде комиссионных.
Штраф в размере 1,66 млн фунтов стерлингов был наложен на основании того, что Mako "не смогла должным образом применить политику и процедуры, которые у нее были". Кроме того, компания нарушила несколько принципов FCA, в частности, не смогла вести дела "с должным мастерством, осторожностью и тщательностью".
Решение о принудительном взыскании с Mako Financial Markets стало восьмым и окончательным постановлением FCA в серии дел, связанных с кумулятивными операциями, начиная с 2021 года.
Как мы уже писали, Управление по финансовому регулированию и надзору (FCA) выступило с резкими предупреждениями в адрес общественности о нелицензированных форекс-брокерах, работающих без разрешения регулятора.
