ИИС: как это работает, стоит ли открывать?
В последние годы наблюдается рост интереса к инвестированию - многие россияне хотят создать личный капитал и получать дополнительный доход от вложений.
Сейчас каждый гражданин России может стать инвестором и получать государственную поддержку. Открывая индивидуальный инвестиционный счет, вы получаете доступ к покупке инвестиционных инструментов и можете сэкономить до 52 тысяч рублей в форме налогового вычета.
Начните инвестировать прямо сейчас вместе с RoboForexЧто такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) представляет собой разновидность брокерского счета для покупки различных активов (ценных бумаг, ETF, иностранных валют, драгоценных металлов и т.д.) Он предназначен для инвестирования на длительный срок, для владельцев ИИС действует льготный режим налогообложения.
Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо соблюдать следующие требования:
Вносить на ИИС не более 1 миллиона рублей в год;
Средства можно вернуть не ранее, чем через три года после регистрации. При выводе денег до истечения этого срока счет закроется, а все вычеты придется вернуть в бюджет.
До 2015 года не существовало различий между брокерским и индивидуальным инствестиционным счетом. Но в этот момент государственные структуры разработали программу поддержки частных инвесторов в виде налоговых льгот на ИИС. Пользователь открывает ИИС в брокерской компании или через управляющего. Придерживаясь требований законодательства, инвестор может получить налоговый вычет в размере до 52 тысяч рублей в год.
Особенности и характеристики ИИС
Регистрация индивидуального инвестиционного счета может стать важным шагом на пути к получению дохода от вложенных средств. С его помощью можно решить следующие задачи:
Получение пассивного дохода в виде дивидендов и купонных выплат от ценных бумаг;
Возможность самому выбирать перспективные инструменты для вложения средств;
Альтернатива банковскому депозиту;
Может открываться в дополнение к одному или нескольким брокерским счетам;
Дополнительный доход от налоговых льгот.
По закону, каждый гражданин РФ может зарегистрировать только один ИИС, в отличие от брокерских счетов, которых может быть несколько.
В таблице собраны основные характеристики инвестиционного счета:
Кто может открыть |
Граждане и налоговые резиденты Российской Федерации; |
Валюты счета |
Российский рубль; |
Максимальная сумма налогового вычета |
52000 рублей |
Максимальный взнос в год |
1 миллион рублей; |
Сколько ИИС может открыть один человек |
Только один |
Максимальный срок действия ИИС не ограничен. Выводить средства со счета можно не раньше, чем через три года после его открытия. Но инвестор может прописать в договоре, что доход в формате дивидендов или купонных выплат брокер будет переводить на банковский счет.
Основные виды ИИС
По способу налогового вычета индивидуальные инвестиционные счета делятся на два типа:
Счет типа А - его владелец ежегодно сможет получать вычет НДФЛ для средств до 400 тысяч рублей, внесенных на ИИС в текущем году. Этот тип инвестиционного счета подойдет для физлиц, имеющих дополнительный доход, с которого необходимо уплачивать НДФЛ по ставке 13%;
Счет типа Б - при окончании действия договора(через 3 года) инвестор сможет получить вычет по налогу для физлиц на доход, полученный от транзакций на ИИС, то есть прибыль будет освобождена от уплаты налогов.
Пользователь может выбрать тип счета при регистрации на весь период его существования.
Сумма налогового вычета зачисляется на счет, эти средства также можно вложить в покупку финансовых инструментов, чтобы увеличить сумму пассивного дохода.
Какие возможности открывает ИИС?
Инвестиционный счет расширяет возможности для формирования инвестиционного портфеля российских граждан. Средняя доходность таких счетов в среднем составляет 15% годовых, что значительно превышает ставки по депозитам российских банков. Дополнительным преимуществом становится налоговый вычет, сэкономленные средства можно направить на приобретение активов. Его владельцу доступны все инвестиционные инструменты, за исключением транзакций на рынке Forex.
В какие активы можно вложить средства на ИИС:
Государственные, муниципальные и корпоративные облигации - привлекательный вариант для консервативных инвесторов. Купонный доход по облигация не облагается подоходным налогом, этот инструмент подойдет владельцам счетов с с налоговым вычетом на взносы;
Акции российских компаний - инструмент с более высоким риском и потенциально большей доходностью. Кроме заработка на росте котировок ценных бумаг, акционеры могут периодически получать дивиденды - часть прибыли компаний;
Фьючерсы и опционы - производные биржевые контракты, этот способ подходит опытным инвесторам, владеющим инструментами анализа рынка;
Доля в паевых инвестиционных фондах(ПИФы) - эти активы могут обеспечить доходность 20% и более годовых без личного участия инвесторов.
Вложения в биржевые индексные фонды(ETF) - этот инструмент представляет собой портфель из ценных бумаг предприятий, работающих в одной отрасли или расположенных в одном регионе. На российских биржах есть индексы, привязанные к котировкам ценных металлов, например, ETF на золото.
Владелец счета может самостоятельно выбирать инструменты для инвестирования или доверить эту деятельность профессиональным управляющим.
Как открыть ИИС?
Зарегистрировать ИИС могут только физические лица. Сделать это можно двумя способами:
Лично посетить офис брокерской компании и подписать договор на обслуживание. Из документов потребуется паспорт и ИНН;
В режиме онлайн на сайте выбранного брокера. Предварительно необходимо зарегистрироваться на сайте gosuslugi.ru
Процедура регистрации счета состоит из нескольких этапов:
Оформить заявку непосредственно в офисе или в режиме онлайн на сайте брокерской компании;
Подписать договор. На основании полученной заявки составляется договор брокерского обслуживания, который отправляется на подпись клиенту. Прежде чем поставить подпись, следует внимательно прочитать все пункты документа. Обратите внимание на размер гарантированного дохода, если передаете средства в доверительное управление. Также следует учитывать комиссию брокера и процент вознаграждения за услуги управляющего;
Регистрация счета и внесение денежных средств. При открытии счета в управляющей компании средства необходимо внести сразу после открытия. Если открываете ИИС у брокера, пополнить можно через некоторое время. Также вы можете внести определенную сумму сразу после регистрации ИИС, после чего регулярно пополнять сумму на счете и приобретать новые активы.
Все расчеты на ИИС производятся только в российских рублях.
Налоговый вычет на взнос - кому подойдет и как получить
ИИС типа А с вычетом налогов на взносы подходит для россиян, имеющих официальный доход и оплачивающих с него подоходный налог. Это могут быть официально трудоустроенные граждане или владельцы недвижимости, получающие доход от арендных платежей.
Этот тип счета позволяет вернуть 13% от суммы денежных вложений на свой инвестиционный счет за год.
Максимальный размер годовых взносов для получения налогового вычета составляет 400 тысяч рублей - вернуть можно до 52 тысяч рублей.
Оформить возврат налога на взносы в ИИС можно на следующий год после регистрации инвестиционного счета, выплаты можно получать ежегодно или разово за три предыдущих года.
Владельцы ИИС типа А с вычетом на взносы обязаны выплатить налог с прибыли, полученной от инвестиционной деятельности.
Обратите внимание - при выводе денег до истечения трехлетнего срока с даты открытия ИИС, счет автоматически закрывается, а инвестору придется не только уплатить НДФЛ с прибыли, но и вернуть ранее полученный налоговый вычет.
Для получения налогового вычета пользователю нужно предоставить в налоговую службу следующие документы:
Справку о доходах за предыдущий год;
Справку 3 НДФЛ;
Оригинал договора с брокером или управляющим о регистрации ИИС;
Платежные квитанции или другие документы, подтверждающие факт поступления средств на инвестиционный счет;
Платежные реквизиты для зачисления денег;
Заявление на возврат части налоговых платежей.
Чтобы получить налоговый вычет за предыдущий год, пакет документов необходимо подать до 30 апреля.
Как получить вычет по ИИС с возвратом налога на прибыль?
По оценкам экспертов, ИИС типа Б являются долгосрочной бизнес-моделью и повышают заинтересованность их владельцев в получении инвестиционного дохода. Этот вариант подойдет предпринимателям и активным инвесторам, желающим создать стабильный источник пассивного дохода. Владельцы инвестиционных счетов типа Б освобождаются от уплаты НДФЛ с суммы, заработанной на транзакциях через инвестиционный счет. Этот формат вычета налогов можно получить в момент закрытия счета и не ранее, чем через три года после его регистрации.
Для оформления налогового вычета владельцу счета нужно предоставить своему брокеру или управляющему справку из налоговой с подтверждением, что вы ранее не получали вычет и не регистрировали другой ИИС. Брокер возьмет на себя функции налогового агента и при выплате инвестиционного дохода не станет удерживать с этой суммы НДФЛ.
В случае, когда брокер или управляющий уже выплатил доход за предыдущий период с удержанием подоходного налога, можно оформить вычет в налоговой инспекции по месту жительства.
Для этого в ФНС необходимо предоставить такие документы:
Декларацию 3-НДФЛ с расчетом суммы налога, подлежащей возврату;
Копию отчета брокера по операциям на ИИС или других документов, подтверждающих право на получение налогового вычета;
Заявление на возврат НДФЛ с прибыли от инвестиций;
Банковские реквизиты для зачисления средств.
Какие недостатки есть у ИИС?
Индивидуальный инвестиционный счет служит инструментом для долгосрочного инвестирования с возможностью воспользоваться налоговым вычетом от государства. При систематическом пополнении счета и грамотном выборе активов можно получить доходность ИИС на уровне 15-25% годовых. Но прибыль по инвестиционным операциям не гарантирована - всегда есть риск потери части денег на счете.
Но этот формат счета имеет и недостатки:
У пользователей нет возможности вывести деньги со счета досрочно, иначе придется вернуть ранее оформленные вычеты;
Нельзя выбрать счет с вычетом на взносы без подтвержденного официального дохода;
Есть риск потери вложений из-за волатильности на фондовых рынках и экономических кризисах;
Этот тип счета не поддерживает транзакции на рынке Форекс;
На ИИС не распространяется система страхования вкладов, в отличие от банковских депозитов;
Приобретать ценные бумаги зарубежных компаний можно только на российских торгах.
Если вы заключаете договор с управляющей компаний, управляющий может положить часть средств на банковский депозит(до 15%) При этом средства все равно будут числиться на инвестиционном счете и на них не будет распространяться закон о страховании вкладов. У счетов, открытых в брокерских компаниях, нет функции перевода денег на депозит, средства можно использовать только для покупки финансовых активов на бирже.
Что делать после регистрации ИИС?
В отличие от банковского депозита, владелец индивидуального инвестиционного счета может самостоятельно выбирать активы для вложения средств и регулировать размер прибыли. Возможности BBC гораздо шире, чем просто размещение свободных средств с целью получить налоговый вычет. При грамотной стратегии инвестор может получать доход до 25% годовых и выше. С учетом возврата части налогов ИИС может стать точкой опоры для создания пенсионных накоплений или “финансовой подушкой безопасности”(но не ранее, чем через 3 года после открытия).
Для получения дополнительного дохода от вложенных средств на ИИС нужно придерживаться следующих рекомендаций:
Внесите средства на счет - общая сумма пополнения в год может достигать миллиона рублей;
Начните приобретать инвестиционные активы - если боитесь рисковать, можете выбрать облигации федерального займа, биржевой индекс на золото или другие консервативные инструменты;
Вы можете сформировать портфель из разных инструментов - акций крупных отечественных компаний, облигаций, ETF и других, чтобы снизить риск просадки на депозите;
Периодически нужно проводить аудит инвестиционного портфеля, продавать часть активов и вкладывать средства в более перспективные позиции;
Повышайте свою финансовую осведомленность - пройдите базовое обучение тонкостям работы фондового рынка, следите за финансовыми отчетами корпораций, изучайте аналитические материалы;
При выборе инструментов придерживайтесь диверсификации - приобретайте активы из разных отраслей, чтобы потеря стоимости части портфеля компенсировалась ростом цены других активов.
Обязательно ли мне открывать ИИС, чтобы инвестировать?
Для построения системы пассивного дохода нет необходимости регистрировать ИИС, достаточно открыть счет в брокерской компании.
Регистрация счета у международного брокера позволяет получить инвестиционный доход на более выгодных условиях:
Нет ограничений на размер депозита, суммы пополнения и количество совершаемых транзакций;
Доступ к сотням активов как на российском, так и на зарубежных рынках;
Можно зарабатывать на торговле валютами на рынке Форекс;
Дополнительные возможности для наращивания депозита - бонус за пополнение счета, участие в партнерской программе, конкурсы для участников и другое;
Есть возможность получать пассивный доход на копитрейдинге или передать капитал в доверительное управление.
На портале МОФТ вы можете сравнить условия ведущих брокерских компаний и получить дополнительные бонусы за регистрацию счета. Мы публикуем множество полезных материалов для начинающих инвесторов - аналитические отчеты, обзоры функционала платежных систем, отзывы пользователей брокерских площадок и многое другое. Хотите создать капитал и получать пассивный доход от инвестиций - двигайтесь к финансовому благополучию вместе с нами!
Лучшие брокеры для инвестиций
Регистрация ИИС не является обязательном шагом для старта в инвестициях. Крупные брокерские компании открывают клиентам доступ к сотням активов для получения инвестиционного дохода.
При выборе брокерской компании следует обращать внимание на следующие параметры:
Срок работы в сфере финансовых услуг;
Наличие лицензии;
Требования к минимальной сумме пополнения счета;
Число активных пользователей;
Количество инструментов, доступных для покупки;
Размер комиссий за пополнение счета и вывод средств, спред за сделку;
Удобство интерфейса, программные решения для анализа рынка и совершения транзакций;
Размер кредитного плеча для маржинальной торговли;
Режим работы техподдержки;
Возможность получения пассивного заработка и другое.
В этом разделе мы рассмотрим условия сотрудничества с тремя ведущими брокерскими компаниями - RoboForex, Exness и Forex4You.
RoboForex
Один из самых востребованных брокеров у жителей России и стран СНГ - компания RoboForex. Аудитория сервиса насчитывает свыше 3,5 миллиона пользователей из 169 стран мира. Компания предоставляет финансовые услуги с 2009 года, деятельность площадки контролируется международной регулирующей компанией FSC Belize. Клиентам компании Робофорекс доступен широкий перечень инвестиционных активов - акции, облигации, индексные фонды ETF, торговля металлами, сырьевыми и энергетическими контрактами и т.д. Ежедневно десятки тысяч трейдеров зарабатывают на разнице курсов 36 валютных пар на рынке Forex.
Клиенты брокера RoboForex имеют возможность пассивного заработка на копитрейдинге. Для этого необходимо зарегистрировать брокерский счет, внести средства, подключиться к инвестиционному сервису CopyFx, подписаться на выбранного трейдера и получать доход в пассивном режиме - система автоматически копирует сделки успешного трейдера, а прибыль за вычетом комиссии фиксируется на вашем торговом счете. Для всех пользователей действует система бонусов за пополнение депозита и активную торговлю. Также можно зарегистрироваться в партнерской программе и получать доход от комиссии привлеченных клиентов.
Условия работы:
-
Сумма минимального стартового депозита - от 10$;
-
Валюта счета - EUR, USD, GOLD;
-
Сделки совершаются через торговую платформу MetaTrader или мобильное приложение на смартфоне;
-
Кредитное плечо - до 1:2000;
-
Инновационный сервис CopyFX для заработка на копитрейдинге;
-
Широкий выбор инвестиционных стратегий и конструктор для создания торговых ботов;
-
Режим работы техподдержки 24/7.
Exness
Компания Exness - один из крупнейших международных Форекс-брокеров, ежемесячный объем транзакций сервиса превышает 325 миллиардов долларов. Брокер зарегистрирован в 2008 году, его деятельность отвечает требованиями крупных международных регуляторов CyCES, FCA и FSA. Клиенты сервиса могут зарабатывать на разнице котировок 120 валютных пар, торговле акциями и другими ценными бумагами, инвестировать в покупку акций, энергоресурсов, CFD-контрактов, криптовалют и других активов.
Брокер Exness дает возможность достойно зарабатывать трейдерам с небольшим депозитом за счет использования кредитного плеча. Опытные трейдеры высоко оценили моментальное исполнение ордеров, высокую ликвидность инструментов, низкие комиссии, быструю реакцию техподдержки и возможность быстрого вывода на карту средств с торгового счета. Есть несколько типов счетов для новичков и профессиональных трейдеров, в том числе центовые и демо-счета.
Условия работы:
-
Доступ к торговле с депозитом от 1$;
-
Есть центовые и демо-счета для тестирования стратегий
-
Величина кредитного плеча - от 1:100 до 1:2000;
-
Доступ к торговле 120 валютными парами и криптовалютами;
-
Круглосуточная техническая поддержка клиентов;
-
Исполнение ордеров без проскальзывания;
-
Минимальные комиссии;
-
Моментальный вывод средств.
Forex4You
Forex4You - востребованная брокерская площадка для начинающих инвесторов и профессиональных трейдеров. Брокер предоставляет услуги в финансовой сфере с 2007 года, имеет лицензию международной регулирующей организации BVI FSC. Участники сервиса могут вкладывать средства в различные активы для получения дохода - ценные бумаги, ETF, CFD-контракты, валютные пары, криптовалюты и другое. Средства на счетах клиентов застрахованы от непредвиденных обстоятельств на сумму 10 миллионов долларов.
У клиентов Forex4You есть два способа заработка - торговля финансовыми активами и получение пассивного дохода за счет использования сервиса Share4You. Благодаря наличию центовых счетов и наличию обучающих материалов платформа Forex4You идеально подходит для старта в трейдинге. Профессиональные торговцы могут использовать торговые алгоритмы и стратегии скальпинга, что повышает количество прибыльных сделок.
Условия работы:
-
Минимальная сумма депозита - от 0$;
-
Валюта счета - USD,EUR;
-
Есть демо и центовые счета для проверки стратегий без финансового риска;
-
Быстрый ответ техподдержки клиентам;
-
Кредитное плечо для маржинальной торговли - 1:1000;
-
Нет ограничений на скальпинг и применение торговых роботов;
-
Широкие возможности заработка на копитрейдинге через сервис Share4You.
Резюме
В предыдущих разделах мы рассмотрели особенности индивидуального инвестиционного счета, типы счетов, требования и ограничения, разобрали разные способы получения налогового вычета.
Система ИИС рассчитана на средний класс россиян - активных пользователей с ежемесячным доходом от 40 тысяч рублей. Такой счет поможет создать пенсионные накопления или сформировать капитал и получать дополнительный доход от инвестиций.
Тип инвестиционного счета и формат налогового вычета пользователь выбирает самостоятельно, исходя из своей стратегии. Наемным работникам и лицам, имеющим официальный доход, стоит выбрать ИИС типа А с вычетом за взносы. ИИС типа Б с льготными налогообложением дохода чаще выбирают долгосрочные инвесторы и предприниматели, при грамотной стратегии здесь можно получать более высокую доходность. Вне зависимости от типа счета, важно периодически пополнять депозит, вкладывать средства в перспективные активы и наращивать инвестиционный портфель с учетом правил управления капиталом.
FAQs
Какой уровень дохода можно получить с ИИС?
Размер дохода зависит от объема средств на инвестиционном счете и выбор активов для вложений. В зависимости от стратегии, доходность от инвестиций может колебаться в пределах 12-25% годовых в рублях.
Можно ли вывести деньги с ИИС до истечения 3 лет с момента открытия?
При выводе средств до истечения трехлетнего срока счет автоматически закрывается, а полученный налоговый вычет придется вернуть.
В чем отличия между ИИС и банковским депозитом?
При размещении средств на депозите в банке вы получаете гарантированный доход в виде процентов от вклада. При этом вы не принимаете активного участия в управлении вашими деньгами. Регистрируя ИИС, вы сами выбираете активы для вложения средств и можете влияет на уровень доходности.
Сколько ИИС может открыть один человек?
Согласно требованиям закона, физлицо может зарегистрировать только один ИИС с льготным налогообложением. По желанию, можно открыть один или несколько брокерских счетов для покупки и размещения инвестиционных инструментов.
